对于审计报告（庆审报[2022]7号）反映的问题，我局高度重视，认真剖析原因，积极组织整改。现将整改落实情况报告如下：

(一)预算编制中存在的问题

1.关于“代编预算规模偏大。”问题

整改情况：已整改。我局已严格控制代编预算规模，近3年我县一般公共预算、政府性基金预算代编比重逐年下降。

2.关于“政府投资预算准确性有待加强。”问题

整改情况：已整改。因《***政府性投资建设项目资金预算》中的收入计划未能达到预期目标，故无法全额保障支出计划。***我县成立牵头单位***、县税务局的增收节支工作专班，全力以赴抓好增收节支工作，加强政府投资预算管理，切实提高政府投资预算编制的准确性。

（二）预算收支管理中存在的问题

1.关于“非税收入1618***元应缴未缴国库。”、“县会计核算中心教育分中心利息收入未及时上缴国库。”问题

整改情况：已整改。截至***月底，应缴未缴收入已全部上缴国库。

2.关于“未及时收缴水资源费1***元。”问题

整改情况：已整改。***已于******月***日补缴水资源费1***元。

3.关于“82个预算项目执行率低于30%。”问题

整改情况：已整改。我局加强对接，仔细分析问题产生的原因，并采取以下措施逐步加以解决：一是将以上尚未执行的结转指标纳入***部门预算，要求部门优先使用结转指标；二是建立常态化管理机制，包括完善部门预算编制管理机制，提高部门预算编制质量；强化项目库管理机制，提高预算项目评审论证；建立健全预算执行考核机制，提高预算执行进度等。

4.关于“政府投资项目代建领域管理办法缺失，存在权责不明确、零支付代建费用的问题。”问题

整改情况：已整改。******月***日我局已与县发改局、县国资办联***元县发展和***元县***元县人民政府国有资产监督管理办公室关***元县政府投资项目代建操作细则（暂行）〉的通知》（庆财经建〔2022〕62号），进一步促进政府投资项目健康发展，推进实施代建模式政府投资项目的资金拨付管理，提高项目投资效益。

5.关于“部分专项资金划转至预算单位***。”问题

整改情况：已整改。经与县卫生健康局核实，***省补计生工作专项经费均已支付至最终收款人。我局将严格按照国库集中支付制度，督促预算单位***。

（三）楼堂馆所项目中存在未制定办公用房租金标准和管理制度的问题。

1.关于“未制定党政机关办公用房租金标准。”问题

整改情况：已***元县党政机关租用办公用房管理办法（试行）》已于******月***日正式发文。

2.关于“未按规定建立办公用房管理制度。”问题

整改情况：已***元县党政机关办公用房管理实施细则》已于******月***日正式发文。

（四）项目系统库存在信息化建设不健全的问题

关于“未建立项目退出机制。”、“部分入库项目要素填报不规范。”、“项目库中129个项目重复记录。”三个问题

整改情况：已整改。我局***元县部门项目支出预算管理办法》，对项目类别、项目前期谋划和储备、项目编报、项目审核、项目实施、项目清理与滚动管理、项目绩效等方面予以规定，执行项目全生命周期管理，规范项目入库储备要求，严格项目审核标准，建立项目退出机制，进一步加强对预算单位***。同时已完成***度项目库中历年项目的清理。

（五）政府综合财务报告编制中存在的问题

1.关于“少计长期股权投资187***元。”问题

整改情况：部分整改。目前少计的长期股权投资187***元已入***账簿，在***编制政府综合财务报告时，按实在“长期股权投资-***”增加未入账的187***元。

2.关于“少***路资产净值*****元。”问题

整改情况：已整改。***底，通过对全县***路资产的行政事业单位***，已督促相关单位******路资产按规定全部登记入账，同时在***的部门财务报告中全部体现。

3.关于“慈善总会未编制***政府部门财务报告。”问题

整改情况：已整改。***度财报编制过程中，我***元县慈善总会编制并上报政府部门财务报告。

（六）国有企业改革和国有资产管理落实不到位

1.关于“未出台行政事业单位***。”问题

整改情况：已整改。******月***日***省财政厅出台《***省行政事业性国有资产管理办法》，明确本办法适用于***省各级党政机关、事业单位，***市不再需要另行出台行政事业性国有资产管理办法。我局进行了转发，原草拟本级制度将不再发文，***省级文件要求执行。

2.关于“国有资本经营收益收缴比例未按规定提高。”问题

整改情况：已整改。目***元县财政局关***元县国有企业国有资本收益收取管理试行办法〉的通知》(庆财国资〔2022〕189号)，将国有资本经营收益收缴比例提高到30%。

3.关于“5个企业非正常经营或无实质性业务发生。”问题

整改情况：已整改。国企改革专班已对国有企业清理重组，出台国有资产整合方案，***、县水利水电勘测设计所、县水利水电新技术试验场、***、***5家国企已经批复注销，启动注销程序，进行清产核资。在此基础上，我局将及时督促非正常经营或无实质性业务发生的企业清理重组。

（七）政府单一来源采购中存在的问题

1.关于“应急管理局防汛应急物资采购项目未编制政府采购预算。”问题

整改情况：已整改。一是县应急管理局对采购相关人员开展提醒谈话，并组织全体干部职工学习政府采购相关制度，重新修***元县应急管理局采购管理办法实施细则（试行）》，加强预算申报。二是我局要求问题单位***，规范采购操作管理，严格依照执行，确保依法依规实施采购活动。三是我局发出《关于进一步完善财务管理的通知》（庆财监督〔2022〕151号），督促采购单位***。

2.关于“政府购买服务项目绩效管理不完善。”问题

整改情况：已整改。已督促县农业农村局委托第三方对“2***元县村级财务会计代理”项目开展了绩效评价***

3.关于“融媒体中心报刊投递服务项目先履约后走采购程序。”问题

整改情况：已整改。一是融媒体中心组织相关干部职工集中学习《中华人民共和国政府采购法实施条例》等文件，严格执行政府采购制度。对相关科室负责人以及政府采购具体经办人等进行集体谈话，重申政府采购工作纪律要求，明确政府采购人员工作职责，确保政府采购事项严格按规定程序实施采购。二是我局在***月份对全县行政事业单位***，并对检查情况进行通报，明确问题及整改要求，强化政府采购监管。三是我局发出《关于进一步完善财务管理的通知》（庆财监督〔2022〕151号），督促采购单位***。

4.关于“政府购买服务合同未按规定进行公告。”问题

整改情况：已整改。一是要求各单位***，发现问题及时整改，确保严格执行政府采购项目合同并按规定进行公告，要求各单位***、合同履行到位、监督管理到位，杜绝类似问题的发生。二是县财政局在发现采购单位***，通过电话或者提醒函的形式要求采购单位***。三是我局发出《关于进一步完善财务管理的通知》（庆财监督〔2022〕151号），督促采购单位***。

******月***日